ГоловнаЕкономікаЗагальні роботи → 
« Попередня Наступна »
Є.Г. Єфімова. Економіка для юристів, 1999 - перейти до змісту підручника

13.2. Комерційні банки та їх операції


Основу всієї кредитної системи країни складають комерційні банки. Банки - це фінансові посередники, що приймають грошові кошти у вкладників і надають їх позичальникам на умовах повернення, терміновості і платності з метою отримання прибутку. Банківська прибуток являє собою різницю між відсотком, який отримують банки за надані ними гроші, і тим відсотком, який вони виплачують за надані їм гроші, мінус витрати, пов'язані з діяльністю банку.
Банки концентрують основну частину кредитних ресурсів країни, здійснюють в широкому діапазоні банківські операції і надають фінансові послуги фізичним та юридичним особам.
Усі банки можуть бути охарактеризовані за різними ознаками:
- за формою власності - державні, кооперативні, акціонерні, змішані;
- за видами виконуваних операцій - універсальні або спеціалізовані (іпотечні, інвестиційні, інноваційні, земельні, торговельні, біржові тощо);
- за територіальним принципом - регіональні або загальнонаціональні.
Банки виконують такі основні функції:
- мобілізація тимчасово вільних грошових коштів і заощаджень і перетворення їх в капітал. Акумулюючи грошові кошти та заощадження у вигляді вкладів (депозитів), банки перетворюють їх в позичковий капітал і використовують для надання кредиту. Таким чином, за допомогою банків заощадження перетворюються на капітал (приносять дохід);
- представлення позик фізичним та юридичним особам. Безпосереднє надання в позику тимчасово вільних грошових коштів їх власником позичальникові у практичній господарського життя утруднено. Банки, отримуючи грошові кошти у кінцевих кредиторів і даючи їх в борг кінцевим позичальникам, виконують функцію посередника;
- створення кредитних грошей - видаючи позику, банки здійснюють безготівкову депозитно-кредитну емісію. Надавши клієнту позичку, банк зараховує певну суму грошей на його рахунок, тобто створює депозит, власник якого може отримувати готівку або здійснювати безготівкові розрахунки - в будь-якому випадку відбувається збільшення кількості грошей в обігу. Маса грошей в обігу збільшується, коли банки видають позику, і зменшується, коли позика повертається;
- проведення грошових розрахунків і касове обслуговування клієнтів. Виступаючи в якості посередників у платежах, банки виконують для своїх клієнтів операції, пов'язані з проведенням розрахунків і платежів;
- випуск, купівля, продаж платіжних документів і цінних паперів. Виконуючи цю функцію, банки стають каналом, що забезпечує напрямок заощаджень на виробничі цілі.
У відповідності зі своїми функціями банки виконують певні операції, які діляться на пасивні, активні і комісійні.
Пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки залучають грошові кошти, формують свої ресурси.
Банківські ресурси поділяються на власні та залучені. Джерелами власних засобів є акціонерний капітал (статутний фонд), резервний капітал, що утворюється за рахунок прибутку, і нерозподілений прибуток. Необхідна величина власного капіталу регламентується. Центральний банк встановлює мінімально необхідні розміри статутного капіталу і граничне співвідношення власного і позикового капіталу. Так, в 1996 р. мінімальний розмір статутного капіталу в Росії був встановлений у розмірі 2 млн. екю (12 млн. деномінованих руб.).
Однак переважну частину банківських ресурсів становлять залучені кошти, які і використовуються для надання позик і придбання цінних паперів. Вкладники є власниками засобів і надають їх банкам в 'користування за певну плату - відсоток. Залучені кошти оформляються у вигляді депозитів (вкладів) і є борговими зобов'язаннями (пасивами) банку.
Депозити - головне джерело банківських ресурсів, проте крім депозитів, що залучаються джерелом банківських ресурсів можуть бути кредити, отримані в інших банків, і позики у центрального банку.
Активні операції - це операції, за допомогою яких банки реалізують наявні в їх розпорядженні ресурси. Надані банком грошові ресурси утворюють борги банку і є його активами.
Основний вид активної банківської операції - це видача позики (надання кредиту). Однак треба мати на увазі, що банки не мають права видавати позику на всю суму наявних у них депозитів.
Частину своїх депозитів банк зобов'язаний зберігати у вигляді готівки або вкладів на безпроцентних рахунках центрального банку. Мінімальний розмір вкладу, який банк повинен тримати в центральному банку або мати на готівки, називається обов'язковими резервами. Величина обов'язкових резервів визначається на підставі нормативу (rr), встановлюваного центральним банком у вигляді частки (відсотка) від депозитів банку.
Наприклад, якщо депозити банку складають 100 млн. руб., А норматив обов'язкових резервів встановлено на рівні 20%, то банк зобов'язаний зберігати на рахунках центрального банку 20 млн. руб.
На перший погляд може здатися, що сума обов'язкових резервів являє собою своєрідний страховий фонд, з якого комерційні банки можуть черпати необхідні їм кошти в разі великих і несподіваних вилучень грошей їх вкладниками. Однак це не так. Справа в тому, що вклади в комерційні банки можуть бути в кілька разів більше, ніж величина резервів, тобто резерви є частковими, тому при раптових і великих вилучення коштів вкладниками наявність обов'язкових резервів не врятує комерційні банки від банкрутства.
Вимога зберігання частини пасивів у вигляді резервів пояснюється необхідністю контролю за здатністю комерційних банків до кредитування своїх клієнтів. Центральний банк як координуючий орган прагне запобігти надлишок або нестача кредиту і тим самим надати необхідний вплив на кількість грошей в обігу і на макроекономічну ситуацію в цілому. Фактичні резерви банку, як правило, більше обов'язкових; ці перевищення називаються надлишковими резервами,. Які і служать джерелом позичок.
Якщо банк має 100 млн. руб. фактичних резервів, то він може видати нових позик на суму в 80 млн. руб. (100 млн. руб. Фактичних резервів мінус 20 млн. руб. Обов'язкових резервів).
Досить поширеною активною операцією банку, способом надання короткострокових позичок є облік векселів. Облік векселя - це купівля векселя банком. Купуючи вексель, банк купує право отримання грошей за векселем після закінчення його терміну. За те, що банк авансує векселедержателя, він стягує обліковий відсоток - дисконт. Дисконт дорівнює різниці між сумою, позначеної на векселі, і сумою, яка виплачується банком при обліку векселя. Після закінчення терміну векселя банк пред'являє його боржникові до погашення (див. рис. 13.1).

Рис. 13.1. Схема обліку банком комерційного векселя
До числа активних операцій відноситься і інвестиційна діяльність банку - вкладення банком коштів у приватні і державні цінні папери. Купуючи цінні папери, банки забезпечують приплив коштів на відносно тривалий період. З точки зору принесеного доходу інвестиції - це другий (після відсотків по кредиту) джерело банківського прибутку.
Комісійні операції банків - це операції з надання різного роду посередницьких і довірчих послуг, за надання яких банк стягує комісійні винагороди. Спектр послуг, банківських послуг постійно розширюється. Зокрема, все більшого поширення сьогодні отримують такі комісійні операції як лізинг, факторинг і траст.
Лізинг - це банківська діяльність по здачі в оренду машин, обладнання, споруд. Банки замість того, щоб видавати підприємству позику на придбання подібних засобів, самі їх купують і здають в оренду, зберігаючи за собою право власності. При цьому банк отримує орендну плату (лізингові платежі), а не позичковий відсоток. Для підприємств лізинг є специфічною формою фінансування інвестицій.
Факторинг - вид банківської діяльності, яка полягає в тому, що банк купує у своїх клієнтів їх вимоги до дебіторів (покупцям), оплачуючи їм 60-90% суми зобов'язань у вигляді авансу, з остаточним перерахунком після погашення заборгованості. За надання цих послуг банк стягує комісійні.
Трастові операції - виконання банком різних функцій, пов'язаних з управлінням майном, пенсійними фондами, зберіганням цінних паперів за дорученням клієнта. За довірчим операціям банки отримують комісійну винагороду. Зосереджуючи трастові активи, банки мають можливість значно розширити сферу своєї діяльності та впливу, забезпечуючи собі таким чином високі прибутки.
Результати активних і пасивних операцій банку відображаються в балансі банку, що характеризує співвідношення його пасивів (боргів банку) і активів (боргів банку) на певну дату.
Річні звіти (баланси) банків публікуються у відкритій пресі.
Активи банку повинні бути рівні зобов'язаннями банку (боргами) плюс власний капітал банку. Якщо активи перевищують зобов'язання, то банк платоспроможний. Якщо активи менше зобов'язань, це означає, що власний капітал банку зменшується і банк стає неплатоспроможним, тобто банкрутом.
Спрощений баланс банку наведено нижче (табл. 13.1).
Таблиця 13.1
Баланс банку на початок року Активи Пасиви 1. Резерви
Готівку Обов'язкові резерви 10
2
8 січня. Депозити:
До запитання Ощадні Термінові 65 35 10 20 2. Позики підприємствам і населенню
3. Державні цінні папери
50
20 лютого. Заборгованість за позиками комерційним і центральному банкам
Усього пасивів
10
75 3. Власний капітал 5
Усього активів
80 Пасиви плюс власний капітал
80
Величезна роль і значення банків в ринковій економіці пов'язані з їх здатністю в процесі кредитування створювати нові гроші (здійснювати безготівкову депозитно-кредитну емісію грошей) і тим самим впливати на кількість грошей в обігу.
Як вже зазначалося, видаючи позику, банки створюють нові гроші. Однак окремий банк має обмежені можливості з розширення своїх позичок. Він не може уявити в позику більше того, що отримав від вкладників, не може надати позику і всю суму депозитів, так як відповідно до вимог центрального банку частину депозитів повинен зберігати на рахунках останнього. Здатність окремого банку створювати гроші обмежена його надлишковими резервами.
Проте вся банківська система може надавати позички і створювати нові гроші, у кілька крат перевищують її надлишкові резерви.
Для того щоб зрозуміти, як банки роблять гроші, розглянемо наступний приклад. При цьому необхідно пам'ятати, що банківські депозити складають основну частину маси грошей в обігу (М).
Приймемо, що норматив резервних вимог встановлений центральним банком на рівні 0,2. Тоді банк А, який отримав внесок, рівний 1000, може видати позику в розмірі 800 [1000 - (0,2 - 1000)]. Отримана позика витрачається на оплату рахунків (за поставку матеріалів, обладнання тощо) і надходить на рахунок банку Б. Банк Б, отримавши внесок у розмірі 800, може видати позику, рівну 640 [800 - (0,2 - 800) ]. Дана позика аналогічно першій витрачається і надходить у вигляді депозиту на рахунок банку В, який з отриманого депозиту в 640 може представити позику в розмірі 512 [640 - (0,2 - 640)] і т.д.;
Загальний результат ланцюга створення депозитів може бути представлений в табл. 13.2.
Таблиця 13.2 Банк Депозити Обов'язкові резерви Надлишкові резерви Позика А 100200800800 Б 800160640640 В +640128512512 Г 512 102,4 409,6 409,6 .... ........................
Таким чином, депозити, створені всією банківською системою складуть:
1000 + 800 + 640 + 512 ...=
=1000 - [1 + 0,8 + (0,8) 2 + (0,8) 3 ...]=
=1000 - [1: (1 - 0,8)]=1000 - (1: 0,2)==5000.
Початковий депозит, що дорівнює 1000, вся банківська система збільшила в 5 разів, перетворивши його в 5000, тобто тут має місце мультиплікативне розширення депозитів.
Грошовий мультиплікатор (MRm) - це коефіцієнт, що характеризує ступінь зростання грошової маси в результаті приросту надлишкових резервів. Грошовий мультиплікатор дорівнює одиниці, поділеній на норматив резервних вимог (rr):

MRm=? 100%.
У нашому прикладі початковий надлишковий резерв становив 800, грошовий мультиплікатор дорівнює 5, отже вся банківська система створила 4000 (800 - 5) нових грошей.
Зміна нормативу обов'язкових резервних вимог відбивається на величині маси грошей в обігу: його збільшення скорочує кількість грошей, створюваних банками, зниження - збільшує. Крім величини нормативу обов'язкових резервів приріст грошово »маси залежить від схильності господарюючих суб'єктів зберігати гроші у готівковій формі. Чим більше та сума, яка вилучається з банків у готівковій формі, тим менше значення мультиплікатора. Таким чином, ступінь кінцевого зміни грошової маси залежить від 1) нормативу резервних вимог і 2) від пропорції, в якій гроші діляться на готівку, і банківські депозити.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна " 13.2. Комерційні банки та їх операції "
  1.  Комерційні банки та їх операції. Банківські резерви
      Другий рівень банківської системи складають комерційні банки. Розрізняють універсальні та спеціалізовані комерційні банки. Так, банки можуть спеціалізуватися, наприклад: 1) за цілями: інвестиційні (кредитують інвестиційні проекти), інноваційні (видають кредити під розвиток науково-технічного прогресу), іпотечні (видають кредити під заставу нерухомості); 2) по галузях:
  2.  12. Обмеження на випуск в обіг інструментів, що не мають покриття
      Люди звертаються із заступниками грошей як якби вони були грошима, тому що вони повністю впевнені в можливості обміняти їх на гроші в будь-який час без затримок і витрат. Ми можемо назвати тих, хто поділяє цю впевненість і тому готовий мати справу з заступниками грошей як якби вони були грошима, клієнтами банкіра, банку, влади, що здійснюють їх емісію. Не має значення, діє
  3.  6. Вплив інфляції та кредитної експансії на валову ринкову ставку відсотка
      Яким би не було остаточне вплив інфляційного або дефляційного руху цін на величину ставки первинного відсотка, немає ніякої відповідності між нею і тимчасовими змінами валової ринкової ставки відсотка внаслідок змін грошового відношення під дією грошових чинників. Якщо приплив або відплив грошей і заступників грошей в ринковій системі спочатку надає дію на
  4.  7. Вплив дефляції і стискування кредиту на валову ринкову ставку відсотка
      Ми виходимо з припущення, що в процесі дефляції вся сума, на яку зменшується пропозиція грошей (у широкому сенсі), вилучається з позичкового ринку. Тоді це впливає на позиковий ринок і валову ринкову процентну ставку на самому початку процесу, коли ціни на товари та послуги ще не змінилися під впливом змін, що відбуваються в грошовому відношенні. Ми можемо, наприклад, виходити
  5.  Коментарі
      [1] хитрість природи Мізес має на увазі І. Канта [см. Кант І. Ідея загальної історії у всесвітньо-цивільному плані / / Соч. Т. 6. С. 523] і Г. Гегеля, якому належить вираз хитрість розуму (List der Vernft) [Гегель Г. Філософія історії / / Соч. Т. VII. М., 1935. С. 32.]. [2] праксиология Supplement to Oxford English Dictionary (1982) повідомляє, що англійське слово praxeology (вар. praxiology,
  6.  4.5. Кредитний консалтинг
      Коло проблем, що вирішуються консалтингом, досить широкий. А спеціалізація компаній, що надають консалтингові послуги, може бути різною: від вузької, що обмежується яким - або одним напрямком консалтингових послуг (наприклад, аудит), до найширшої, що охоплює повний спектр послуг у цій галузі. Відповідно цьому, кожен фахівець (або кожна фірма), що працює в даній області,
  7.  4.6. Додаткова інформація
      В даний час зросло значення освіти та самоосвіти. Розумні люди живуть довше. Смертність людей з високим рівнем освіти в чотири рази нижче, ніж у малоосвічених. До останнього часу вважалося, що на тривалість життя людини в основному впливають три чинники: спадковість, спосіб життя і екологія. Проте вчені дійшли висновку, що розумні живуть довше і менше хворіють.
  8.  Рекомендована література
      / / - Книги - / / 1. Шевчук Д.А. Іпотека: просто про складне. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. 2. Шевчук Д.А. Квартира в кредит без проблем. - М.: АСТ: Астрель, 2008. 3. Шевчук Д.А. Кредити фізичним особам. - М.: АСТ: Астрель, 2008. 4. Шевчук Д.А. Купівля будинку та земельної ділянки: крок за кроком. - М.: АСТ: Астрель, 2008. 5. Шевчук Д.А. Автокредит: технології одержання. - М.:
  9.  Глава 21
      Я відмінно усвідомлюю, що всі ці узагальнення виробляють не надто значне враження. З узагальненнями майже завжди так. Мабуть, краще показати все це на прикладі. Я розповім про те, як мені одного разу вдалося підняти ціну на тридцять пунктів, накопичивши при цьому тільки сім тисяч акцій і розкрутивши ринок, здатний поглинути майже будь-яке їх кількість. Це були акції компанії «Імперіал стіл». За ними
  10.  Види грошей
      Основними видами грошей є товарні і символічні гроші. Гроші виникли з потреб товарного обміну, в міру розвитку і ускладнення якого з'явилася необхідність виділення товару, що виконує функцію загального еквівалента, що вимірює цінність усіх інших товарів. У різних країнах цю роль виконували різні товари: сіль, худобу, чай, хутро, шкіра (у Росії, наприклад, першими
енциклопедія  антрекот  асорті  по-кубанськи  журавлинний