| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
13.1. Кредит: сутність, функції і види |
||
|
Невід'ємна частина ринкового господарства - ринок позикових капіталів. Позичковий капітал - це грошові кошти, віддані в позику його власником на час на умовах повернення і за плату у вигляді відсотка. Формою руху позикового капіталу є кредит (від лат. Кредити - позика, борг). У процесі економічної діяльності у господарюючих суб'єктів утворюються тимчасово вільні грошові ресурси. До них відносяться: - грошові кошти, що вивільняються в процесі виробничої діяльності підприємств (амортизаційний фонд, призначений для відновлення, оновлення та розширення основного капіталу; грошові кошти, які утворюються в результаті розриву між часом отримання грошей від реалізації товарів і послуг та моментом виплати заробітної плати; частину виручки, що призначається для купівлі сировини, матеріалів, палива; накопичується прибуток і т.д.); - грошові доходи і заощадження всіх верств населення; - невикористані кошти бюджету. У той же час у інших господарюючих суб'єктів виникає потреба в додаткових грошових коштах (для оплати товарів, послуг, робіт тощо). Вільні грошові кошти надаються потребують них у тимчасове користування, у борг. Кредит - це механізм, за допомогою якого відбувається рух тимчасово вільних грошових коштів від їх власника до позичальника. Передача тимчасово вільних грошових коштів здійснюється на засадах терміновості, зворотності, платності і забезпеченості, тобто видана в борг сума повинна бути повернена через певний термін, і за користування грошима стягується плата. Позики видаються під заставу цінних паперів, товарів, нерухомості, гарантії та ін Умови, порядок, правила отримання (видачі) позик в Росії регулюються Цивільним кодексом Російської Федерації. Так, згідно зі ст. 807 ГК «За договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) гроші або інші речі .., а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошей (суму позики) ...» Обов'язковість повернення кредиту визначається ст. 810: «Позичальник зобов'язаний повернути позикодавцеві отриману суму позики в строк і в порядку, які передбачені договором позики». Платність кредитних відносин визначається ст. 809 «... позикодавець має право на одержання від позичальника процентів на суму позики у розмірах і в порядку, визначених договором ». Кредит виконує в ринковій економіці важливі функції: - забезпечує безперервність процесу відтворення; - перерозподіляє грошові кошти між підприємствами, галузями, територіями, групами населення; - сприяє підвищенню ефективності виробництва, стимулює НТП; - породжує кредитні гроші (банкноти); - розширює безготівковий оборот, прискорює рух грошових потоків; - перетворює грошові заощадження в капітал; - сприяє концентрації та централізації капіталу. У процесі історичного розвитку кредит придбав різноманітні види, основні з яких - комерційний і банківський кредит. Позики можуть надаватися не тільки в грошовій, але і в товарній формі. Форма товарного кредиту - комерційний кредит, що надається виробниками (продавцями) споживачам (покупцям) у формі відстрочки платежу за поставлений товар. Відносини комерційного кредиту оформляються векселем. Вексель - це письмове боргове зобов'язання, оформлене за законодавчими нормами, що видається позичальником кредитору і надає кредитору безперечне право вимагати від позичальника сплати боргу у визначений термін. Вексель є платіжним, розрахунковим і кредитним документом, придатним для оплати товарів і послуг, надання кредиту, повернення раніше отриманих позик. Важлива властивість векселя - його обертаність. За допомогою передавального напису (індосаменту) вексель може циркулювати серед необмеженого кола осіб, виконуючи функції грошей. Використання комерційного кредиту має свої межі: по-перше, він обмежений розмірами резервного фонду підприємства-кредитора, по-друге, так як комерційний кредит представлений у товарній формі, то він має обмежену сферу застосування, наприклад , не може бути використаний для сплати податку тощо, по-третє, комерційний кредит може надаватися постачальником споживачеві, але не навпаки. Незважаючи на свою обмеженість, комерційний кредит широко поширений в ринковій економіці. За кордоном 2/3 кредитного обороту - це комерційний кредит. До 1917 р. і в роки НЕПу в Росії комерційний кредит і вексельний обіг мали велике поширення, проте в ході кредитної реформи початку 30-х років комерційний кредит був заборонений. Знову право надання (отримання) комерційного кредиту було відновлено в 90-х роках. Ст. 823 ГК РФ говорить «Договорами ... може передбачатися надання кредиту, в тому числі у вигляді ... відстрочення та розстрочення оплати товарів, робіт і послуг (комерційний кредит) ... » Обмеженість, притаманна комерційним кредитом, долається шляхом розвитку банківського кредиту, який в сучасному світі і є основною формою кредиту. Банківський кредит - це кредит, що надається на певний термін кредитно-фінансовими установами (банками, фондами, асоціаціями) фізичним та юридичним особам у вигляді грошової позики. По термінах банківські позики поділяються на: короткострокові (до одного року), середньострокові (до трьох років) і довгострокові (понад три роки). Позики можуть бути гарантованими (видаватися під матеріальне забезпечення, заставу, гарантію банку або іншої фізичної чи юридичної особи) або негарантованими (бланковими). Максимальна величина позички, що видається банком одному позичальнику, регламентується. Так, в Росії позика одному позичальнику не може перевищувати 5% власного капіталу банку, в США - 15%. Плата за користування грошима (ціна кредиту) - це відсоток, який вимірюється нормою (ставкою) відсотка. Рівень відсоткової ставки диференціюється залежно від величини наданої позики, її терміну, наявності або відсутності гарантії та ін і визначається на грошовому ринку, де стикаються пропозиція грошей і попит на гроші. Виняток становить облікова ставка (ставка рефінансування) - ставка відсотка, яку центральний банк встановлює з позик, наданих комерційним банкам. До інших поширених видів кредиту належать: Іпотечний кредит - довгостроковий кредит, який видається під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд тощо). У Росії, в умовах планової економіки іпотечний кредит був відсутній. Сьогодні, з переходом до ринку, в Росії іпотека поступово починає відроджуватися. У жовтні 1993 р. були прийняті «Основні положення про заставу нерухомого майна - іпотеку», які передбачають, зокрема, можливість використання як застави житлових будинків, квартир, дач, садових ділянок, гаражів і т. Споживчий кредит - надається приватним особам торговими підприємствами при купівлі споживчих товарів тривалого користування (автомобілі, житло, меблі, побутова техніка) у формі відстрочки платежу (продаж в розстрочку) або банками та іншими фінансовими установами у вигляді банківських позичок на споживчі цілі (оплата навчання, лікування, відпочинку і т.п .). Споживчий кредит має великий вплив на рівень споживання і сукупний попит. В економічно розвинених країнах населення витрачає від 10 до 25% своїх щорічних доходів на покриття споживчого кредиту. Державний кредит - підрозділяється на власне державний кредит, коли державні банки та інші фінансово-кредитні установи кредитують приватний сектор, і державний борг. У цьому випадку в якості позичальника виступає держава, а кредиторами - фізичні або юридичні особи. Міжнародний кредит - це рух грошей між кредиторами і позичальниками в різних країнах. Міжнародний кредит обумовлений наявністю зовнішньоекономічних зв'язків та існує у формі комерційного, банківського, державного кредиту, тобто кредиторами і позичальниками можуть бути банки, приватні фірми, уряди, міжнародні та регіональні організації. Сукупність кредитно-фінансових установ, акумулюють і надають в борг грошові кошти, утворює кредитну (банківську) систему країни. У ринковій економіці прийнята дворівнева банківська система. Верхній рівень представлений центральним, як правило, державним банком, який безпосередньо не кредитує підприємства і населення, але регулює грошовий обіг країни і керує всієї існуючої в країні банківською системою. Другий рівень займає безліч самостійних комерційних, банків, які ведуть основну роботу щодо акумулювання заощаджень та розміщення кредитів. Комерційні банки - самостійні організації, адміністративно вони не підпорядковані центральному банку, хоча і зобов'язані виконувати вказівки центрального банку в межах норм, визначених законом. Поряд з банками на другому рівні кредитної системи знаходяться спеціалізовані небанківські інститути (пенсійні, страхові, інвестиційні фонди, позиково-ощадні асоціації, кредитні спілки тощо), діяльність яких в основному зводиться до акумуляції грошових заощаджень населення, надання кредитів через облігаційні позики підприємствам і державі, мобілізації капіталу через емісію акцій, наданню іпотечних і споживчих кредитів і т.п. В економічно розвинених країнах спеціалізовані небанківські установи відіграють велику роль в акумуляції заощаджень населення і є важливими постачальниками позичкового капіталу. Небанківські фінансові установи ведуть гостру конкурентну боротьбу за залучення заощаджень всіх верств населення як між собою, так і з банківським сектором. |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна " 13.1. Кредит: сутність, функції і види " |
||
|
||