| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
8.3. Види перестрахувальних договорів |
||
|
Перестрахувальні договори поділяються на дві основні групи: - пропорційне перестрахування (ПП); - непропорційне перестрахування (НПП). Основні види договорів пропорційного перестрахування: - квотний або часткової; - ексцедентна 'або лімітний; - квотно-ексцедентний або змішаний. Крім цих видів договорів іноді застосовуються їх модифікації, які використовуються в залежності від поставлених цілей. До них відносяться: відкритий килим, поштовий килим; першочергові, або пріоритетні, передачі та ін Найбільш простий вид пропорційного перестрахування - договір квотний, або частковою. Згідно з його умовами перестрахувальник передає в перестрахування в узгодженій з перестраховиком частці всі без винятку прийняті на страхування ризики за певним видом страхування або групі суміжних перестрахування. У цій же частці перестраховикові передається належна йому страхова премія (страховий внесок), а він відшкодовує перестрахувальникові в тій же частці всі сплачені ним при настанні страхового випадку страхові збитки. Таким чином, при квотний договорі цессионарий повністю поділяє збитки цедента в певній частці. Основним недоліком квотного перестрахування є необхідність перестрахування всіх, навіть невеликих рисов, що не представляють для страховика небезпеки. У механізмі перестрахування по ексцедентна договором визначальним фактором є «власне утримання»., Яке являє собою певний рівень утримання страхової суми в межах якої перестрахувальник утримує на своїй відповідальності тільки певну частина страхуються ризиків, а решту передає страховикові. Максимум власної участі страховика в покритті можливого збитку називається ексцедентом. Відсоток перестрахування - це відношення частки участі перестраховика до страхової суми даного ризику. Він становить основу для взаєморозрахунків між перестрахувальником і перестрахувальником по перестрахувальним платежах і страховій виплаті. Договір ексцедентного страхувальника є для страхувальника більш вигідним у порівнянні з квотним, так як забезпечує максимальне вирівнювання страхового портфеля, що залишається на власному ризик перестраховика. Квотно-ексцедентна договір перестрахування являє собою поєднання двох перерахованих видів. Портфель даного виду страхування престраховивается квотно, а сума страхування ризиків понад встановлену квоти підлягає перестрахуванню на принципах ексцедентного договору. Непропорційне перестрахування базується на поділі відповідальності перестархователя і перестрахувальника по збитку. В непропорційному страхуванні відсутня пряма залежність структури договору від страхової суми. Платою за надане покриття збитку є певна частина страхового внеску, вона визначається відповідно до часткою збитку. Призначення непропорційного перестрахування - забезпечення гарантії платоспроможності страховика за прийнятими ризиками при великому збитку. Перестрахувальник сам оплачує всі збитки до погодженого в договорі рівня, перевищення підлягає оплаті перестрахувальником, для якого встановлюється верхня межа відповідальності. Ліміт відповідальності перестраховика називаються утриманням в збитку, або пріоритетом, або франшизою. Непропорційне перестрахування представлене двома видами договорів: ексцедента збитку і ексцедента збитковості. Договір ексцедента збитку служить для захисту страхових організацій від великих (катастрофічних) збитків. За його умовами перестрахування вступає в силу тільки тоді, коли остаточна сума збитку по застрахованому ризику перевищить обумовлену в договорі страхову суму. Водночас відповідальність перестраховиків понад цю суму також обмежується певним лімітом. Договір ексцедента збитковості, або «стоп лося» (stop loss), призначений для захисту збитковості страхової компанії, якщо вона перевищить обумовлений у договорі відсоток, або розмір. Збитковість, понад якої діє договір, зазвичай встановлюється з таким розрахунком, щоб перестрахувальник не міг витягти фінансову вигоду з припадає на його частку відповідальності, тобто мета договору - не гарантія прибутку перестрахувальникові, а тільки захист його від додаткових або надзвичайних втрат. Ліміти відповідальності перестраховиків за договором ексцедента збитковості встановлюються в межах певного відсотка збитковості. Договір ексцедента збитковості призначений для захисту збитковості страхової компанії, якщо вона перевищить обумовлений у договорі відсоток, або розмір. Збитковість, понад яку діє договір, зазвичай встановлюється з таким розрахунком, щоб перестрахувальник не міг витягти фінансову вигоду з припадає на його частку відповідальності, тобто мета договору - не гарантія прибутку «перестрахувальникові», а тільки захист його від додаткових або надзвичайних втрат. Ліміти відповідальності перестраховиків за договором ексцеденту збитковості встановлюються в межах певного відсотка збитковості. Крім основних, базисних договорів ексцедента збитку і ексцеденту збитковості в страховій практиці зустрічається ряд інших видів, які являють собою, як правило, видозмінені або комбіновані форми основних договорів: «діючий килим», «катастрофічний килим», «перестрахування найбільших вимог». Активне перестрахування полягає в передачі, пасивне - в прийомі ризику. На практиці активне і пасивне перестрахування часто проводиться одним і тим же страховим товариством одночасно, тобто воно виступає в трьох особах: страховика, перестраховика і перестрахувальника, залежно від видів страхування. Інтерес, переданий у перестрахування, в міжнародній практиці носить назву аліментів, а отриманий - контралімента. Таким чином, перестрахування? вторинний перерозподіл ризику, система економічних відносин, відповідно до якої страховик приймаючи на страхування ризики, частину відповідальності по ним виходячи зі своїх фінансових можливостей передає на узгоджених умовах іншим страховикам з метою створення по можливості збалансованого портфеля договорів страхування, забезпечення фінансової стійкості і рентабельності страхових операцій. З метою організації перестрахування компанії створюють страхові пули та перестрахувальні пули. Концептуальну схему перестрахування (графік) можна вивчити, наприклад, в [54]. Показники перестрахової діяльності в РФ див., наприклад, [66] і [69]. Література по темі: [53, c.288-306] [56, c.75-87] [58, c.184-213] [62, c.255-282] |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна" 8.3. Види перестрахувальних договорів " |
||
|
||