Головна
ГоловнаЕкономікаАналіз → 
« Попередня Наступна »
Ю. Н. Іванов. Економічна статистика, 2002 - перейти до змісту підручника

§ 3. КАТЕГОРІЇ, КЛАСИФІКАЦІЇ І СИСТЕМА СТАТИСТИЧНИХ ПОКАЗНИКІВ КРЕДИТУ

Кредит є засобом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу. Мета кредитної політики - вплив на економічну кон'юнктуру за допомогою кредиту. В умовах ринкової економіки кредитна політика спрямована або на стимулювання кредиту (кредитна експансія), або на його обмеження (кредитна рестрикція). При регулюванні кредитування Центральний банк, який, як правило, проводить кредитну політику, використовує такий прийом, як зміна обсягу кредитів та рівня процентних ставок, ринку позичкового капіталу.
При кредитних угодах укладається договір позики, або позики. У сучасних умовах все позики оформляються у вигляді грошового кредиту, а кредитні відносини є частиною всіх грошових відносин. Для грошової позики на відміну від усіх інших форм грошових відносин характерно одне рух коштів.
Під кредитними відносинами маються на увазі грошові відносини, пов'язані з наданням та поверненням позичок, організацією грошових розрахунків, емісією грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, проведенням страхових операцій (частково) і т. д. Гроші виступають як засіб платежу всюди, де присутня кредит.
Кредит охоплює рух капіталу і постійний рух різних громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві ефективно використовуються кошти, що вивільняються в ході роботи підприємств, в процесі виконання державного бюджету, а також заощадження окремих громадян і ресурси банків.
До складу ресурсів для кредитування (позичкового фонду) входять:
грошові резерви підприємств і організацій, що вивільняються в процесі кругообігу капіталу;
грошові резерви, які виступають у вигляді спеціальних фондів, а також фонд амортизаційних відрахувань, використовувані для капіталовкладень;
державний грошовий резерв, що складається з поточних грошових ресурсів бюджету;
фонд грошових коштів, спеціально виділяється для розвитку кредитних відносин (наприклад, для довгострокового кредитування капіталовкладень);
грошові накопичення населення, що акумулюються банками;
емісія грошових знаків, здійснювана в результаті зростання обороту готівки.
При кредитних угодах слід керуватися найважливішими принципами, завдяки яким забезпечується зворотний рух коштів і на основі яких визначається порядок видачі та погашення позик.
Принципами кредитування є: повернення, терміновість, забезпеченість позичок, цільове використання, платність (возмездность). Відповідно до зазначених принципів організується оперативно-бухгалтерська робота позичальників і кредиторів. Важливими класифікаціями, застосовуваними при формуванні системи статистичних показників кредиту, є класифікації кредитних операцій за функціями кредиту і за формами кредиту.
Розглядаються три функції кредиту:
розподіл на поворотній основі грошових коштів (розподільча функція);
створення кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей (емісійна функція);
здійснення контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів (контрольна функція).
У сучасних умовах відомі наступні форми кредиту: банківський, комерційний, запозичення державою, споживчий, міжбанківський, міжгосподарський, міжнародний.
На основі принципів кредитування і класифікації кредитних операцій визначаються структура і зміст статистичних показників, що характеризують різні сторони кредитних відносин.
Банківський кредит - кредит, наданий банками в грошовій формі юридичною (компаніям, підприємствам) і фізичним особам, а також державі. Банківський кредит відрізняється від комерційного не тільки об'єктами, а й суб'єктами кредитування, а також динамікою кредитних вкладень. Суб'єктами банківського кредиту є промислові і торгові компанії, а також кредитно-фінансові установи і ринок цінних паперів. Рух банківського кредиту на відміну від комерційного кредиту не знаходиться у прямій залежності від змін обсягу виробництва і товарообігу.
Банківський кредит поділяється на позику грошей і позику капіталу. У першому випадку він носить короткостроковий характер, так як виступає в якості платіжного і купівельного засобу і обслуговує рух оборотного капіталу, у другому - довгостроковий (або в крайньому випадку середньостроковий) характер, оскільки обслуговує оборот основного капіталу і забезпечує потреби розширення виробництва. Позика грошей, як правило, забезпечена векселями, товарними документами або цінними паперами. Позика капіталу є незабезпеченої.
Довгостроковий кредит - це кредит з терміном погашення більше 5 років. Він надається, як правило, інвестиційними банками, рідше - комерційними банками. Поряд з інвестиційними фондами довгостроковий кредит видають інші спеціалізовані кредитно-фінансові інститути в особі страхових компаній і пенсійних фондів, також купують облігаційні позики корпорацій і компаній, що випускаються на ринок цінних паперів. Довгостроковий кредит може надавати і держава через свої кредитні установи з метою стимулювання розвитку підприємств, галузей як у державному, так і приватному секторі економіки.
До найбільш важливими показниками вітчизняної статистики банківського кредиту належать:
загальний розмір кредитування банками галузей економіки і населення з виділенням короткострокового і довгострокового кредитування;
частка короткострокових і довгострокових кредитів у загальній сумі кредитних вкладень;
прострочена заборгованість підприємств і господарських організацій по позиках банків;
відсоток за кредит і ставка рефінансування (Центрального банку ).
Загальний розмір кредитування банками галузей економіки і населення визначається за вирахуванням погашеної суми кредиту (повернення грошових коштів) банку, тобто у вигляді залишку позичок на певний момент часу (року, кварталу, місяця).

Для вивчення динаміки кредитних вкладень не тільки використовуються індекси, що характеризують зміну номінальних обсягів кредитних вкладень, а й визначається динаміка кредитних вкладень з коригуванням на розмір інфляції. В аналітичних цілях дані про обсяги кредитних ресурсів дефлятіруются на індекс-дефлятор ВВП або індекс споживчих цін.
Для аналізу структури кредитування слід виділити галузі і окремо населення, отримують позики банків. Важливе аналітичне значення має угруповання кредитів на короткострокові та довгострокові.
Короткостроковий кредит надається банками:
на формування сезонних та інших наднормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, накопичення яких відбувається при нормальному процесі виробництва і реалізації продукції;
на формування нормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, заробітну плату у підприємств несезонних галузей на умовах пайової участі власних коштів підприємств та банківського кредиту;
на сезонні витрати, пов'язані з виробництвом і заготівлею продукції ;
на витрати з підготовки нових виробництв і освоєння нових видів продукції;
на розрахунки з постачальниками продукції та інші потреби, пов'язані з розрахунками;
на тимчасове заповнення недоліку запасів матеріальних оборотних коштів і т. д.
Довгостроковий кредит обслуговує переважно капітальні вкладення і надається на нове будівництво і введення нових потужностей, впровадження нових технологій та здійснення витрат, що відшкодовуються в протягом трьох-п'яти років.
У першій половині і середині 90-х рр.. частка короткострокових кредитів у країнах СНД в загальній сумі кредитних вкладень досягала 80-90% і більше, а частка довгострокових кредитів - лише 10-20% і менше. Таке співвідношення можна пояснити, в першу чергу, надмірним ризиком, що виникають при вкладенні кредитором ресурсів в інвестиційні програми в умовах економічної кризи, інфляції і нестабільності економіки, характерних практично для всіх країн СНД в розглянутому періоді.
Комерційний кредит надається одним підприємством іншому у товарній формі (продаж в розстрочку). Інструментом комерційного кредиту є комерційний вексель, який оплачується через комерційний банк. Відсоток за комерційним кредитом нижче відсотки за банківським кредитом і входить в ціну товару та суму векселя. Розміри комерційного кредиту обмежуються розміром резервного капіталу, яким мають промислові та торговельні компанії. При комерційному кредиті об'єктом виступає товарний капітал, а при банківському кредиті - позиковий капітал.
Рух позичкового капіталу в сфері взаємин населення, господарюючих суб'єктів, з одного боку, і держави, з іншого, здійснюється у вигляді запозичень державою у інституційних одиниць інших секторів економіки. Такого роду запозичення (як одна з форм кредиту) є головним способом залучення вільних фінансових ресурсів державою для покриття своїх витрат. Суб'єктами при державному кредиті виступають юридичні, фізичні особи та держава. Держава розміщує свої облігації і інші цінні папери серед державних і недержавних підприємств, організацій, установ, а також населення. При здійсненні кредитних операцій всередині країни держава звичайно є позичальником коштів, а населення, підприємства й організації - кредиторами.
У сфері міжнародних економічних відносин держава виступає в ролі як позичальника, так і кредитора. Розрізняють внутрішні запозичення державою і запозичення державою у інституційних одиниць сектора «решти світу». Крім того, держава може виконувати роль гаранта по кредитах, наданим іноземним позичальникам, місцевим органам влади, державним установам і т. п.
Внутрішні запозичення державою можуть бути у формі:
1) державного облігаційної позики, випуску інших цінних паперів;
2) звернення частини вкладів населення в державні позики;
3) запозичення коштів загальнодержавного позичкового фонду;
4) казначейської позички;
5) гарантованого позики.
Якщо при першій формі запозичення державою фізичні та юридичні особи купують цінні папери за рахунок власних тимчасово вільних грошових коштів, то при другій формі кредит державі надає система ощадних установ за рахунок позикових коштів (Ощадбанк купує боргові зобов'язання держави ).
Третя форма запозичення державою використовувалася протягом багатьох років для покриття витрат уряду. Вона характеризується тим, що державні кредитні установи безпосередньо (Не опосредуя ці операції покупкою державних цінних паперів) передають частину кредитних ресурсів уряду, який використовує їх для фінансування дефіциту державного бюджету. Це так званий інфляційний метод балансування доходів і видатків державного бюджету.
У Російській Федерації відмовилися від цього вельми нецивілізованого способу фінансування бюджетних витрат з 1995 р. Але ще раніше, наприкінці 1993 р., Мінфін Росії спільно з Банком Росії приступив до випуску і розміщення державних короткострокових облігацій ( ДКО) - це один з напрямків фінансування бюджетного дефіциту неінфляційним методами. При цьому статистика має щомісячними даними про розміщення ДКО (обсяг випуску (емісія), обсяг попиту на аукціоні (за номіналом), обсяг розміщення (за номіналом), обсяг виручки від продажу, залучені кошти в бюджет і дохідність у відсотках за результатами аукціонів). Одним з різновидів державних цінних паперів є облігації федеральної позики (ОФП) і облігації державної ощадної позики (ОГСЗ). Формується ринок обласних і муніципальних короткострокових облігацій.
Такі форми державного кредиту, як казначейські позички і гарантовані позики, тільки починають використовуватися в Росії.
Казначейські позички - це надання фінансової допомоги підприємствам і організаціям з боку установ державного управління за рахунок бюджетних коштів на умовах терміновості, платності і зворотності. При гарантованому позиці уряд гарантує безумовне погашення позики, випущеного нижчестоящими органами влади або господарськими органами, а також виплату відсотків по ньому.
Міжнародний кредит приймає форму державних зовнішніх позик. Як і внутрішні позики, вони надаються на умовах повернення, терміновості і платності. Надання зовнішніх позик здійснюється за рахунок бюджетних коштів або спеціальних урядових фондів. Державні зовнішні позики надаються у грошовій або товарній формі. Позики погашаються за згодою сторін товарними поставками або валютою. Сума отриманих зовнішніх позик з нарахованими відсотками включається в державний борг країни.
Система показників запозичень державою повинна не тільки характеризувати масштаби, структуру, динаміку таких запозичень та класифікацію позик, але й служити інформаційно-методологічною основою для прийняття рішень з управління державним боргом. У Російській Федерації частка витрат на обслуговування державного боргу в загальній сумі федерального бюджету за 1996-1999рр. зросла з 8 до 29%. Збільшився і показник, що характеризує відношення витрат на обслуговування державного боргу до величини ВВП (1995 р. - 1,38%, 1998р. - 4,0%). За розрахунками, в результаті великих запозичень як на внутрішньому, так і на зовнішньому ринку (у результаті випуску єврооблігацій) абсолютна величина державного боргу на 17 серпня 1998 досягла 750 млрд. руб., Реструктуризація «піраміди» ГКО привела до її скорочення - до 550 млрд. руб ..
  Подання про ефективність державних кредитних операцій дає показник, що характеризує процентне відношення суми перевищення надходжень над витратами за системою державного кредиту (Е г.кред):


  де Пг.кред - надходження по системі державного кредиту;
  Рг.кред - витрати за системою державного кредиту.
  По зовнішньому державному боргу визначається коефіцієнт його обслуговування, який розраховується як відношення платежів по заборгованості до валютних надходженнях країни від експорту товарів і послуг (у відсотках):


  Прийнято вважати, що якщо цей коефіцієнт дорівнює 25%, то це є безпечним рівнем обслуговування державного боргу. У Росії він значно вище, тому для фінансового оздоровлення країни необхідно вирішити питання про підвищення ефективності державного кредиту. Для цього вживаються такі заходи в галузі управління державним боргом, як конверсія, консолідація, обмін облігацій за регрессионному співвідношенню, відстрочка погашення і анулювання позик. Мистецтво управління у даній сфері полягає в правильному виборі способу регулювання і часу проведення державних кредитних операцій виходячи з економічних умов і-соціально-економічного становища в країні.
  Однією з форм банківського кредиту є споживчий кредит, який видається населенню для придбання товарів тривалого користування (автомобілі, меблеві гарнітури, електронна та складна побутова техніка), а також для сплати послуг довготривалого характеру. Термін кредиту - кілька років. Він надається торговими компаніями, комерційними та ощадними банками, страховими та фінансовими компаніями. Споживчий кредит широко поширений в західних країнах, особливо в США. У цих країнах від 10 до 20% щорічних доходів населення витрачається на покриття боргу за споживчим кредитом. У країнах СНД кредит може застосовуватися при продажу товарів з розстроченням платежу, індивідуальному та кооперативному житловому будівництві, розвитку фермерства.
  Міжбанківський і міжгосподарський кредит - відносно нові форми кредиту. Міжбанківський кредит - кредит, який надається банками один одному, коли в одних виникають вільні ресурси, а в інших їх бракує. При міжгосподарському кредиті суб'єктами кредитних відносин є різні підприємства та організації, що надають кошти в борг один одному. Він має схожість з комерційним кредитом, однак на відміну від останнього увазі надання коштів у позику.
  Кредит міжнародний - це рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин, пов'язане з наданням валютних і товарних ресурсів на умовах повернення, терміновості і сплати відсотка. В якості кредитора або позичальника виступають приватні компанії, банки та інші кредитно-фінансові інститути, уряду, державні установи, міжнародні та регіональні валют-но-кредитні та фінансові організації.
  Міжнародний кредит відрізняється великою різноманітністю форм: за джерелами він підрозділяється на внутрішній і зовнішній (іноземний); за призначенням - на комерційний (для обслуговування зовнішньої торгівлі), фінансовий (для інвестицій, погашення зовнішньої заборгованості, валютних інтервенцій), проміжний (для обслуговування змішаних форм вивозу капіталу, товарів і послуг, виконання підрядних робіт - інжиніринг); за видами - на товарний і валютний; за термінами - на короткостроковий (до 1 року), середньостроковий (від 1 до 5 років), довгостроковий (понад 5 років) та ін . Міжнародний кредит виступає в таких конкретних формах:
  міжнародний фірмовий кредит (надання позики експортером імпортеру);
  міжнародний банківський кредит (у вигляді експортних, фінансових і валютних кредитів);
  міжнародний брокерський кредит (містить елементи комерційного кредиту та банківського кредиту, так як брокер запозичує кошти у банку).
 « Попередня  Наступна »
 = Перейти до змісту підручника =
 Інформація, релевантна "§ 3. КАТЕГОРІЇ, КЛАСИФІКАЦІЇ І СИСТЕМА СТАТИСТИЧНИХ ПОКАЗНИКІВ КРЕДИТУ"
  1.  Контрольні питання
      класифікація »? 2. Поясніть призначення бюджетної класифікації. 3. Охарактеризуйте бюджетну класифікацію 1991 4. Уявіть бюджетну класифікацію 1997 схемою. 5. Дайте визначення: а) класифікації доходів бюджетів РФ, б) функціональної класифікації видатків бюджетів РФ, в) економічної класифікації видатків бюджетів
  2.  РЕЗЮМЕ
      система міжнародної статистики є складним механізмом, в якому одні статистичні організації розробляють статистичну методологію, програми спостереження, а інші безпосередньо здійснюють збір, обробку та публікацію статистичних даних. Різноманіття статистичних збірників, що випускаються різними організаціями з різних сфер економічної діяльності, ставлять питання про
  3.  3. ОСНОВНІ МІЖНАРОДНІ ЕКОНОМІЧНІ КЛАСИФІКАЦІЇ.
      категорій. Стандартна міжнародна торгова класифікація ООН (СМТК) (StandardInternationalTradeClassification-SITC). Ця система стала основою для багатьох національних зовнішньоторговельних класифікацій більшості промислово розвинених країн. На базі СМТК багато країн розраховують індекси, а по них - загальні індекси зовнішньої торгівлі. В основі побудови СМТК лежить ступінь обробки товарів.
  4.  Питання 3. Розробка методології статистичного показника. Система показників економічної статистики
      класифікацій, які повинні бути застосовані для розподілу досліджуваних соціально-економічних явищ на однорідні групи на основі тих чи інших критеріїв; 5) визначення основних джерел даних, необхідних для обчислення показників, а також процедури обробки зібраних даних з метою одержання узагальнюючих показників. Система показників економічної статистики - це деяке
  5.  Російські джерела статистичної інформації за відповідні рік
      статистичний щорічник Держкомстату Росії. 97. Росія в цифрах: Короткий статистичний збірник Держкомстату Росії. 98. Росія і країни світу: Статистичний збірник Держкомстату Росії. 99. Регіони Росії: Статистичний збірник Держкомстату Росії. 100. Соціально-економічне становище Росії: Щомісячний статистичний збірник Держкомстату Росії. 101. Митна статистика зовнішньої
  6.  85. Платіжний баланс
      категоріях запасу. Він показує, на якому ступені інтеграції у світове господарство перебуває країна. У ньому відбивається співвідношення вартості отриманих та наданих країною кредитів, інвестицій, інших фінансових активів. Показники міжнародної фінансової позиції та платіжного балансу взаємопов'язані. За економічним змістом розрізняються платіжний баланс на певну дату і за
  7.  Контрольні питання
      класифікацію операцій сектору державного управління. 4. Які розділи включає бюджетна класифікація Російської Федерації? 5. Що таке відомча класифікація видатків федерального бюджету? У чому її
  8.  Контрольні питання
      класифікації видів банків. 3. Що таке банківська інфраструктура? Назвіть її елементи. 4. Чим характеризувалися підприємства, які не користувалися банківським кредитом у 1993-1996 рр..? 5. Якою мірою банківський кредит допомагав «розшивати» вузькі місця у фінансуванні виробництва і капітальних вкладень? 6. Яке місце в системі банківських операцій занима ло кредитування
  9.  § 3. Економічні закони і категорії, їх класифікація sssn
      § 4. Метод економічної теорії та його структурні
  10.  2. МЕХАНІМЗ ОРГАНІЗАЦІЇ МІЖНАРОДНОЇ СТАТИСТИКИ
      класифікацій таких показників у різних галузях статистики, на розвиток обміну думками між науковими та практичними працівниками статистики та їх організаціями. МСІ є автономною міжнародною організацією, але має консультативний статус при ЕКОСОР ООН і ЮНЕСКО, не входить в систему спеціалізованих установ ООН, але регулярно бере участь у роботі Статі-стической комісії
  11.  5. РОСІЯ У МІЖНАРОДНІЙ СИСТЕМІ НАЦІОНАЛЬНИХ рахунків
      класифікаціями і форм представлення даних до органів міжнародної статистики; | уточнення складу показників, періодичності, порядку подання та форми публікації статистичних даних відповідно до міжнародних правил. При цьому як першочергове і основоположною завдання передбачалося реформування общеметодологических та організаційних основ державної
  12.  ПЕРЕДМОВА
      класифікацій, що використовуються в економічній статистиці, їх зміст і область застосування; взаємозв'язку між показниками і класифікаціями економічної статистики; найбільш важливі напрямки економічного аналізу, заснованого на даних економічної статистики; основні джерела первинних даних. Підручник підготовлено з урахуванням того, що його читачі знайомі з курсом загальної теорії
  13.  Система національних рахунків
      статистичних макроекономічних показників, що характеризують величину сукупного продукту (випуску) і сукупного доходу, що дозволяють оцінити стан національної економіки. СНС містить три основні показники сукупного випуску (обсягу виробництва) - валовий внутрішній продукт (ВВП), валовий національний продукт (ВНП), чистий внутрішній продукт (ЧВП) і три показника сукупного доходу
  14.  1. ОСНОВНІ ВИДИ ЕКОНОМІЧНОЇ ІНФОРМАЦІЇ
      класифікація займає одне з важливих місць у цій роботі. Для повноцінного аналізу проблем МЕВ і прогнозування ситуації, природно, слід враховувати не тільки суто економічні чинники, а й інші фактори, що або пряме, або опосередкований вплив: географічні умови, політична та законодавча середу, особливості соціально-культурного розвитку і т.д. Основним
  15.  5. ПЕРЕХІД РОСІЇ НА прийнятих у міжнародній практиці систему обліку і статистики ВІДПОВІДНО ДО ВИМОГ РОЗВИТКУ РИНКОВОЇ ЕКОНОМІКИ
      класифікаційної бази - Світового співтовариства і Європейського союзу. В даний час значна частина загальноросійських класифікаторів безпосередньо базується на чинних міжнародних класифікаціях. Так, базою для Загальноросійського класифікатора видів економічної діяльності та послуг (ОКДП) послужила МСОК та Класифікатора видів економічної діяльності Європейського Союзу. Перехід Російської
  16.  Питання 1. Поняття економічної статистики, її предмет і методи
      класифікації економічної статистики та статистики окремих галузей чітко узгоджені один з одним. Особливість економічної статистики полягає в системному підході до характеристики економічних процесів і явищ, що передбачає розробку системи показників, що охоплює основні види економічної діяльності. Системний характер економічної статистики означає узгодженість
  17.  Бюджетна класифікація
      класифікація являє собою певну угруповання витрат і доходів, засновану на однорідних ознаках. Правильна, науково побудована бюджетна класифікація дозволяє визначити цілі витрачання бюджетних коштів, встановити завдання і курс фінансової політики уряду. У той же час вона показує джерела бюджетних ресурсів, ступінь участі окремих суспільних класів та їх
  18.  5.1. Призначення бюджетної класифікації
      класифікація являє собою угруповання бюджетних доходів і витрат за однорідними ознаками, розташованим і зашифрованим у встановленому порядку. Характер угруповань і принципи їх побудови визначаються соціально-економічним змістом бюджетних доходів і витрат, структурою народного господарства і системою управління. Регламентація джерел доходів і визначення цілей бюджетних
  19.  Практичне завдання
      статистичними збірниками або сайтам державних органів, що розміщують економічну інформацію (minfin.ru; gks.ru; cbr.ru та ін.) Знайдіть інформацію про основні макроекономічні показники за останні роки. Охарактеризуйте тенденції розвитку російської
  20.  Методи історико-економічного аналізу
      категоріального апарату, основних теоретичних побудов історичного та економічного знання і відображає їх взаємодію. Методи, що застосовуються при історико-економічних дослідженнях, поділяються на традиційні та новітні. У систему традиційних методів входять: 1) історичний (історико-генетичний) метод. Він заснований на послідовному аналізі фактів і процесів генезису та