|
Платіжний баланс - це статистична система, в якій відображаються всі економічні операції, що здійснюються між даною країною та іншими країнами протягом певного, періоду (місяць, квартал або рік). У цьому визначенні мається на увазі, звичайно, що операції насправді здійснюються між інституційними одиницями, наприклад, підприємствами, фінансовими інститутами, органами державного управління, фізичними особами і т. п. Всі інституційні одиниці даної країни називаються її резидентами, а всі інші одиниці - нерезидентами . Критерії, згідно з якими розмежовуються резиденти і нерезиденти, обговорюватимуться нижче. Відзначимо тільки, що ці критерії не пов'язані з національною приналежністю економічної одиниці.
Операція визначається як економічний потік, який є результатом взаємодії інституційних одиниць і відображає створення, перетворення, обмін, передачу або зникнення економічних цінностей. Наприклад, економічна операція може представляти собою зміну прав власності на товари або фінансові активи, надання послуг, надання праці або капіталу.
П Б істотно відрізняється від бухгалтерського балансу, який являє собою перелік активів (видів використання капіталу) і пасивів (джерел фінансових ресурсів) економічної одиниці станом на певну дату. Статистична звітність, у якій відображаються всі фінансові активи (або вимоги) і зобов'язання резидентів по відношенню до нерезидентів, а також монетарне золото і СПЗ, називається міжнародної інвестиційної позицією (МІП), якій в 5-му виданні Керівництва з платіжного балансу присвячена окрема глава. У ПБ відображаються тільки зміни в обсязі активів або зобов'язань, які відбулися в результаті операцій. Зазвичай платіжний баланс публікується за наступною схемою:
| |
Кредит |
Дебет |
Сальдо
(кредит- дебет) |
| Стаття 1 |
|
|
|
| ... |
|
|
|
| Стаття № |
|
|
|
Існує думка, що схема в одну колонку, представлена нижче, є більш зручною для користувачів статистики.
Стаття 1, сальдо
Кредит, плюс
Дебет, мінус |
|
| |
Стаття №, сальдо
Кредит, плюс
Дебет, мінус |
|
Платіжний баланс побудований на основі принципів бухгалтерського обліку: кожна операція відображається двічі - на кредиті одного рахунки і на дебеті іншого. Це правило має дуже просту економічну інтерпретацію: більшість економічних операцій полягає в обміні економічними цінностями. Наприклад, російське підприємство, експортуючи товари, отримує натомість іноземну валюту. Якщо експорт склав 100 млн. дол., То ця операція буде відображена в ПБ Росії наступним чином:
(млн. дол. США)
| |
Кредит |
Дебет |
Сальдо |
| Товари |
100 |
|
100 |
| Іноземна валюта |
|
100 |
-100 |
| Баланс |
100 |
100 |
0 |
У тому випадку, якщо відбувається безоплатне надання економічних цінностей (товарів, послуг або фінансових активів), то виникає питання, як відобразити цю операцію в рахунках двічі. Для цього в ПБ вводиться стаття «Трансферти». Припустимо, що Росія отримала від інших країн товари вартістю 10 млн. дол. в якості гуманітарної допомоги. У ПБ Росії необхідно зробити наступні проводки:
(млн. дол. США)
| |
Кредит |
Дебет |
Сальдо |
| Товари |
|
10 |
-10 |
| Трансферти |
10 |
|
10 |
| Баланс |
10 |
10 |
0 |
Зі сказаного випливає, що сума всіх кредитових проводок повинна співпадати з сумою дебетових, а загальне сальдо повинно завжди дорівнювати нулю. Однак на практиці баланс ніколи не досягається.
Це відбувається тому, що дані, що характеризують різні сторони одних і тих же операцій, беруться з різних джерел. Наприклад, дані про експорт товарів містяться в митній статистиці, а дані про надходження іноземної валюти на рахунки підприємств за постачання по експорту - зазвичай в банківській статистиці. Розбіжність між сумами кредитових і дебетових проводок, що виникає на практиці, називається чистими помилками і пропусками. Навіть якщо цей показник становить відносно невелику величину, це не означає, що сума абсолютних величин помилок і пропусків мала, так як протилежні за знаком помилки і пропуски можуть погашати один одного.
В одному з наведених прикладів експорт товарів був відображений за кредитом рахунка «Товари». Знаючи, що експорт завжди відображається по кредиту, можна визначити, на якій стороні рахунка відображається будь-яка операція.
Правила відображення операцій в ПБ за дебетом або кредитом
| Операція |
Кредит, плюс (+) |
Дебет, мінус (-)
|
А. Товари та послуги
Б. Доходи (оплата праці та доходи від інвестицій)
В. Трансферти (поточні і капітальні)
Г. Придбання / продаж невироблених нефінансових активів
Д. Операції з фінансовими активами або зобов'язаннями
|
Експорт товарів і експорт послуг (надання послуг резидентами)
Надходження від нерезидентів
Отримання коштів
Продаж активів
Збільшення зобов'язань стосовно нерезидентам або зменшення вимог до нерезидентів
|
Імпорт товарів та імпорт послуг (надання послуг нерезидентами)
Виплати нерезидентам
Передача коштів
Придбання активів
Збільшення вимог до нерезидентів або зменшення зобов'язань стосовно нерезидентам
|
|
- Ключові терміни
платіжного балансу Фінансування Корекція платіжного балансу Чисті закордонні активи Баланс руху капіталів Операції з офіційними резервами Інтервенція Платіжний баланс Криза платіжного
- Запитання для закріплення матеріалу
основні методи регулювання платіжного балансу? 9. Які основні труднощі при складанні платіжного балансу Росії? 10. Показники яких статей платіжного балансу Росії перетерпіли найбільші зміни після серпневої кризи 1998
- 90. Регулювання платіжного балансу
основних завдань економічної політики держави поряд із забезпеченням темпів економічного зростання, стримуванням інфляції та безробіття. Матеріальною основою регулювання платіжного балансу служать: - офіційні золотовалютні резерви; - національний дохід, що перерозподіляється через державний бюджет; - безпосередня участь держави в міжнародних економічних відносинах
- Терміни і поняття
платіжний баланс (баланс за поточними операціями) Підсумковий баланс (баланс офіційних розрахунків) Міжнародна інвестиційна позиція країни Еластіціонний підхід Абсорбційний підхід Монетаристский
- 12.2. Платіжний баланс
платіжного балансу («плюс» - приплив валюти, «мінус» - відтік валюти): I. Баланс по поточних операціях:? Торговий баланс: - експорт товарів (+); - імпорт товарів (-). ? Баланс послуг: - експорт послуг (+); - імпорт послуг (-). ? Баланс трансфертних платежів: - доходи громадян країни від зарубіжних інвестицій (+); - доходи іноземців від інвестицій в економіку країни (-); -
- 85. Платіжний баланс
основі. На додаток до платіжного балансу, який містить відомості про рух потоків цінностей між країнами, складається баланс міжнародних активів і пасивів країни, що відображає її міжнародне фінансове становище в категоріях запасу. Він показує, на якому ступені інтеграції у світове господарство перебуває країна. У ньому відбивається співвідношення вартості отриманих та наданих країною
- 86. Рівновага платіжного балансу, структура платіжного балансу
основних розділів має місце або активне сальдо, якщо надходження перевищують платежі, або пасивне-якщо платежі перевищують надходження. Тому методи складання платіжного балансу і вимірювання сальдо платіжного балансу відіграють велику роль в правильному аналізі показників, що характеризують зовнішньоекономічні операції країни. Показники платіжного балансу в статистичних даних часто
- Глава 38. Платіжний баланс
платіжних балансах. Платіжний баланс являє собою статистичний звіт про всі міжнародних угодах резидентів тієї чи іншої країни з нерезидентами за певний період часу. Він відображає співвідношення між обсягом товарів та послуг, отриманих даною країною з-за кордону та наданих нею закордону, а також зміни в її фінансовій позиції по відношенню до закордону. Відзначимо, що
- Глава 8 ПЛАТІЖНИЙ БАЛАНС
платіжним балансом. Залежно від того, за який період цей документ складається, він може відображати міжнародні угоди за місяць, квартал, рік. Більшість країн публікує платіжний баланс за рік. З платіжного балансу можна дізнатися, чи є країна в більшій мірі експортером або імпортером, який вид послуг переважно експортує або імпортує, виплачує більше відсотків на
- Висновки
платіжного балансу є важливим індикатором для уряду будь-якої країни при проведенні економічної політики, особливо у валютній, грошово-кредитної та податкової сферах. 2. Відповідно до принципів побудови платіжного балансу він завжди є збалансованим. Поняття негативного чи позитивного сальдо застосовується лише до окремих його частин. Зазвичай всередині загального платіжного
- 89. Фактори, що впливають на платіжний баланс
основних статей платіжного балансу відображає зміни співвідношення сил різних держав у світовій економіці. 2. Циклічні коливання економіки. У платіжних балансах знаходять вираз коливання, підйоми і спади господарської активності в країні, так як від стану внутрішньої економіки залежать її зовнішньоекономічні операції. 3. Зростання закордонних державних витрат, які
- 82. Валютні кліринги
платіжних балансів різних країн, нерівномірний розподіл золотовалютних резервів, скасування золотого стандарту у внутрішньому грошовому обігу, інфляція, валютні обмеження, загострення конкурентної боротьби. Цілі валютного клірингу різні залежно від валютно-економічного становища країни: - вирівнювання платіжного балансу без витрат золото-валютних резервів; - отримання
- Питання 80 Платіжний баланс
основна сума боргів є результатом імпорту товарів і залучення іноземних кредитів. Вимоги підсумовуються в активі розрахункового балансу, а борги - у
- Золотий стандарт
платіжний баланс буде врівноважуватися автоматично. Ця ідея виходить з пріоритету зовнішньої рівноваги, а підтримання внутрішньої рівноваги відводиться другорядна роль. Але якщо, наприклад, у країни утворюється дефіцит платіжного балансу, за цим піде відтік золотих резервів, отже, грошова маса повинна бути стиснута, що створює загрозу зростання безробіття і зниження випуску. Країна
- Вплив платіжного балансу на внутрішньо-і зовнішньоекономічне становище країни
платіжні баланси країн світу постійно перебувають у нерівновазі, тобто сальдо по поточних операціях і сальдо підсумкового балансу зазвичай не дорівнюють нулю і тому балансуються рухом капіталу, державними операціями та змінами в резервах, щоб врівноважити платіжний баланс. Нерівновагу платіжних балансів, колишнє раніше скоріше винятком, стало характерною рисою нашого часу. У другій
- Питання 45 Платіжний баланс
основна сума боргів є результатом імпорту товарів і залучення іноземних кредитів. Вимоги підсумовуються в активі розрахункового балансу, а борги - у
|